加强精算监管制度建设 促进财险业科学发展

　　精算监管制度建设是促进财产保险业科学经营的重要抓手

　　精算是现代风险管理的重要技术，通过运用现代数学、统计学、经济学、金融学、法学等基本原理以及数理分析、随机模拟等技术方法，对经济活动未来风险进行定量分析、评估和管理，从而实现风险事前防范。

　　精算是保险行业赖以存在和发展的核心技术。随着资本市场的发展和金融服务功能的日趋多元化，保险公司资产和负债风险越来越复杂，资产负债的配比问题越来越成为保险公司经营和监管的核心问题，精算技术和精算监管制度也逐步从传统的关注负债风险向关注资产和负债匹配风险扩展，逐步广泛运用于保险公司产品定价、准备金评估、再保险安排、偿付能力管理、风险评估管理、资产投资管理、动态财务分析等经营管理的各个方面，成为保险公司提高综合管理能力和防范风险能力的重要基础手段。

　　国际保险发展和监管理论实践都证明，加强精算监管制度建设，推动精算理念和技术运用，对提高保险业科学决策的能力、创新发展的能力、精细化管理及风险控制的能力，提高保险监管的科学性和有效性都具有非常重要的作用。

　　一是有助于保险公司高级管理人员及从业人员科学认识保险业务规律和特点，从完整的经营周期考察业务质量，认清保险产品的价值，认识到保险产品与其他商品一样都有价值，保险经营同样应当遵循价值价格这一市场经济的基本规律。在市场竞争中，价格可能在短时间内、一定程度背离价值，但长期、严重背离价值，将危及公司的生存及长远可持续发展。改变行业以往单凭经验、盲目跟市场、粗放发展的模式，树立着眼长远、审慎经营、科学发展的理念。

　　二是有助于引导公司从战略的高度防范和控制风险。切实增强成本控制与资本约束的观念，真正将“先算账，后做业务”“有多大本钱，做多大生意”作为制定战略目标和实施战略决策的出发点，充分认识和有效运用精算理论和技术方法，构建以精算技术为手段、以科学定价为基础、以资产负债匹配管理为核心的经营管理模式和风险控制体系，全面提升公司产品开发和科学定价的能力、风险评估和管理的能力、多元化经营及差异化服务的能力，提高公司经营决策和内控管理的预见性、科学性和有效性，切实解决财产保险市场长期以来不计成本、不顾后果、不顾资本承载能力的非理性竞争问题。

　　三是有助于增强公司核心竞争力。产品创新、服务创新、科学定价和有效成本控制是企业在激烈的市场竞争中取胜的关键。保险公司如果没有可靠的技术方法对产品定价和经营风险进行科学的测算和管控，对产品及风险状况心中无数，面对市场竞争只能是盲目跟市场、低价竞争。充分运用精算技术，加强经营数据的积累和量化分析，加强对险种、地域、时期、标的及经营风险细分，加强对资产负债的有效匹配，加强对财务状况的动态评估和监测，加强对风险保费、费用附加和利润(风险)附加的有效监测和管控等，有助于确保公司健康稳定发展，提高专业化经营和差异化服务的能力，增强竞争的优势。

　　四是有助于提高保险监管效率。从国际保险监管实践来看，监管部门无论是加强条款费率的监管，还是加强偿付能力监管、防范行业风险、保护保险消费者利益，精算都扮演着重要角色。监管部门通过建立精算监管制度，特别是精算报告制度和指定精算师制度等，密切加强对保险公司在经营战略、产品开发、偿付能力、准备金充足性、盈利状况和再保安排等各个方面的监督，尤其是要加强对保险公司经营战略和风险管理能力的监督，以实现防范控制风险、保护保险消费者利益的目标。

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