保险五大额外功能，你知道多少?

关于保险，民国时期的著名才子胡适早已通透地做了总结：保险的意义，只是今日做明日的准备，生时做死时的准备，父母做儿女的准备，儿女幼时做儿女长大时的准备。

时至今日，保险业的完善成熟程度随着社会文明的推进也在不断地提升，在提供稳健保障的基本功能之上，还衍生了更高阶、更多元也更妥帖的服务。

其中针对家庭财富的传承，保险起到了功不可没的作用，那些你不知道的保险额外功能，呵护着一代代人辛勤耕耘的积累瓜瓞延绵。

《福布斯》与某保险企业联合发布的《中国高净值人群寿险市场白皮书》中指出：寿险已经成为高净值人群最值得信赖的财富保障方式，同时已有超过7成的高净值人群开始尝试或已经持有使用寿险。​​

你不可不知的保险五大额外功能

1.财富传承

中国人经过数十年耕耘积累了大量的资本之后，在如何“持续创富”之外，如何“传富”也成为盘旋在国人心间亟待解决的难题，不过，高净值人士如果购买了大额保险，这项疑难将在很大程度上得到缓解。这项交易一旦成立，就意味着大量资金被锁定了，可以保障在投保人意外发生或者突然身故时，家人或指定受益人可以获得保险公司偿付的一大笔赔付资金，在很大程度上为家庭挽回损失、保全资产，维持家人的生活质量。

2.资产隔离与保护

很多中国企业家会将家庭资产与企业资产混淆，比如以个人的名义作为重要合同的签署方、抵押个人资产作为融资担保，主动打破有限责任公司的隔离屏障，为日后财务危机的爆发埋下了隐患。这种“暧昧不清”的操作可能导致的恶果是，如果公司因为经营不善或者破产，企业主自己的资产也可能受到牵连。

而在海外经济更为发达的国家，利用大额保单隔离企业与家庭资产的经典案例比比皆是，今天小沃就为大家讲述一下美国能源业巨头安然公司的故事：

本世纪初2001年，当时世界上最大的能源、商品和服务公司之一的美国安然宣布破产，不过其主席及首席执行官肯尼思·莱夫妻在前一年花400万美元购买了多种类型的人寿保险，按保险合同约定，从2007年开始，肯尼思每年将可以领取保险公司支付的年金约90万美元。

所以，虽然破产清算了公司及个人的所有资产，但人寿保险金和年金的给付却是受法律保护隔离在清算对象之外的，债权人无法对这90万美金的资产进行追偿，肯尼思夫妇得以依靠这份保金继续富足生活。

而在我国，寿险对财产隔离也是受法律保护的。最高人民法院曾就人身保险金是否纳入遗产的问题给出过明确的意见：只要投保人指定了保险受益人，在投保人去世后，保险公司支付的保险金将不属于被保险人的遗产。

这项意见意味着：在投保人欠下债务并且已身故的情况下，受益人获得的保险金因为不属于被保险人的遗产，无须用来清偿被保险人生前所欠的债务和税款。

寿险可被用为杠杆，起到以小博大的功能

寿险有一个重要的但经常被忽略的功能，即资金的放大功能，这个功能是如何实现的，让我们来看个例子：

两位老爷爷，各有100万美元的资产，他们是如何进行分配的呢?

A爷爷将100万美元平分给两个儿子，两个儿子又将各分得的50万美元继续平分给自己的孩子，显然曾经的100万美元在代际传承中越分越少;

B爷爷则通过保费融资的方法来持有万用寿险，他支付30万美元的保费，同时贷款70万美元，购买了一张100万美元保费的保单，如果购买的时候在45岁以下且身体健康，在身故之后，保险公司赔付保险金的数额将在500万美元左右，扣去融资本息和就算是100万美元(实际中利率不会这么高)，那么最终可以由继承人分配的就是400万美元，如果B爷爷也有两个儿子的话，那么他们可以各获得200万美元，和B爷爷原来投入的30万美元相比，放大倍数几近7倍。

总体而言，保险“放大资金”的这个功能可以通过保单融资，例如通过保单质押获得贷款来获取紧急变现的功能，也可以在投保很多年之后，保单的现金价值已“膨胀”足够时，分批提取现金用于养老。

3.合法节税

保单的节税功能主要体现在遗产税和个人所得税方面。​

4.遗产税

我国曾经于2004年制订过一份《遗产税暂行条例(草案)》，并于2010年进行了修订，虽然没有得到最终的官方确认，但对日后遗产税制度可以进行大致描摹，上述草案的主要内容是遗产税起征点为20万元，遗产税五级超额累进税率10%-50%，该草案中明确规定被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。

针对在未来可能出现的遗产税问题，大额保单可以起到合法规避遗产税征收的作用。​

个人所得税

根据我国《个人所得税法》的相关规定，保险赔款免纳个人所得税。以保单形式传承的财富将以保险金的方式方法给受益人，而保险金并不属于个人收入的范畴，基于此，大额保单帮助继承规避缴纳个人所得税的法律基础成立，避免了可获得资产的大幅缩水。

5.保护隐私

法定继承和遗嘱继承，公证处需要将所有继承人叫到同一现场，而以寿险保单形式传承的财富，保险公司让受益人接受财产时，只会通知受益人(及其监护人)，而不会通知其他任何人到场。所以，若家族长辈想在分配财产时特别照顾某位晚辈或亲属、或单纯地不想公开自己具体的财产传承名单、份额时，保单无疑是一种具有良好保密性的方式。

当你准备购买大额保单时，你要注意什么?

大额保单，顾名思义当合同成立时会涉及大额的资金安排，所以高净值人士在购买大额保单时一定要慎之又慎，有几个关键点需要格外注意!

●关于险种

在选购大额保单时，需特别注意的是，我国只有人寿保险能“避债避税”;养老金保险、年金保险、教育金保险、健康保险、意外伤害险均不属于人寿保险范畴!

●关于保险合同设计

在人寿保险合同的设计中，受益人的指定是至关重要的一点，这将决定未来的保险金向谁给付。最高人民法院此前就人寿保险金是否纳入遗产的问题已有过明确意见：人寿保险金是否纳入遗产，取决于其是否指定了受益人，如果没有指定受益人，这份现金就要列入遗产。那么所谓的财产隔离、合法避税都成了空谈。

关于资金来源

具有避债节税功效的大额保单不代表只要将资金转化为保单就万事大吉了，只有在满足一定的条件下，保单的功能才能实现，比如投保资金的来源必须是合法的个人收入，如薪资、分红等，不能是非法所得。如果购买保险的资金为非法所得，根据我国法律规定都会被追缴。

如果你还想了解更多保险方面知识，或其它产品配置方案，可以给小沃留言，我们随时为您解答疑惑哦~~