新华税延养老年金保险产品介绍:谁能保+如何领取+案例

了解一下个人税收递延型养老年金保险：

即指投保人在税前列支保费，在领取保险金时再缴纳税款。对投保人的好处是降低个人当下的税务负担，同时获得延税额投资收益。

试点区域：上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区

试点时间：2018年5月1日起一年

新华税延养老年金保险产品介绍

【哪些产品】

按照积累期养老资金收益类型不同，分为收益确定型、收益保底型，以满足不同投资偏好的客户需求，在税延额度内，三款产品可以自由组合、转换。

1、新华人寿个人税收递延型养老年金保险A款(2018)

收益确定型，指在积累期提供确定收益率(年复利)的产品。本合同产品账户的保证利率为年利率3.5%。

2、新华人寿个人税收递延型养老年金保险B1款(2018)

收益保底型，指在积累期提供保底收益率(年复利)，同时根据投资情况提供浮动收益，每月结算收益。本合同产品账户的保证利率为年利率2.5%。

3、新华人寿个人税收递延型养老年金保险B2款(2018)

收益保底型，指在积累期提供保底收益率(年复利)，同时根据投资情况提供浮动收益，每季度结算收益。本合同产品账户的保证利率为年利率2.5%。

【谁能投保】

1、被保险人范围：凡符合税延政策规定，16周岁以上，且投保时年龄未达到国家规定退休年龄的个人，可作为被保险人参加本保险。

2、投保人范围：本合同的投保人为被保险人本人。

3、购买资格：

(1)个人：取得工资薪金、连续性劳务报酬(连续6个月以上为同一单位提供劳务)所得的个人。

当月收入＜RMB16667元，扣除标准：月收入×6%

当月收入≥RMB16667元，扣除标准：1000元/月

注：个人在试点地区范围内从两处或两处以上取得所得的，只能选择在其中一处享受试点政策。

(2)企业主：取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业自然人合伙人和承包承租经营者。

年应税收入：＜RMB20万元，扣除标准：年应税收入×6%

年应税收入：≥RMB20万元，扣除标准：12000元/年

【如何领取】

养老金领取时间：投保时指定的开始领取日且达到国家规定退休年龄。

养老金领取方式：保证返还账户价值终身月领(或年领)、固定期限15或20年月领(或年领)。

(保证返还账户价值终身领取：无论参保人退休后生存多久，其本人或其继承人都能够把其退休时个人账户中累积的资金领完。)

养老金领取缴税：25%免税，75%按10%纳税。

养老金缴税办理：保险公司代扣代缴。

注：被保险人开始领取养老年金前，投保人可以申请变更养老年金开始领取日或领取方式，变更应符合税延政策规定；被保险人开始领取养老年金后，不得变更养老年金领取方式。

【案例演示】

投保信息：个人，性别男，税前月收入10000元，选择投保产品A款，领取年龄60岁，领取方式为固定20年领取，交纳年数30年，缴纳方式月交，月交保费600元。

累计交纳金额：216000元

月领金额(代扣代缴递延税款后)：月领1943元，累计月领466394元。

预计税延金额：月税延金额120元，年税延金额1440元，累计税延金额43200元。

注：计算税延金额未包含社保、公积金、企业年金、税优健康险等需税前扣除的相关参数。

【如何享受税延】

团体购买：在中保信平台进行注册登记→企业HR批量下载《税延养老扣除凭证》→企业统一办理报税→享受税延优惠。

个人购买：在中保信平台进行注册登记→个人自行下载《税延养老扣除凭证》→(工薪族)将抵扣凭证交由HR协助办理，(个体经营者)自行办理报税→享受税延优惠。

【投保建议】

客户可根据自身需求、偏好、年龄等因素选择购买一种或多种产品，建议年轻人以收益保底型的(B1、B2款)为主，年长者以收益确定型产品(A款)为主，适当搭配收益保底型产品(B1、B2款)。