受困税收与年金 团险业务困难重重

     中资保险公司的传统团险业务日渐萎缩。

　　“团险业务是越来越不好做了。”某中资保险公司的团险负责人无奈地表示，“现在的团险市场是外资保险在抢，年金业务在挤。我们传统的团险就是在夹缝中求生存。”

　　然而，财政部的一则通知，又给原本就不景气的团险市场雪上加霜。

　　1、企业给职工买团险要纳税

　　近日，财政部发布的《企业加强职工福利费财务管理的通知》给团险市场带来了不小的波动。该通知明确“补充养老保险费、补充医疗保险费等”不属于企业职工福利费，也就是说企业给职工购买团险要缴纳税收。

　　买团险要纳税是事出有因。一位业内人士告诉记者，如果企业对员工以分红的形式做出奖励，就需先交33%的所得税，这对企业来说是一笔不小的费用。但是如果拿这笔钱投保团体保险，通常可以计入福利、成本或是补充养老保险等账目就不需要缴税。所以有些企业打着给员工福利为由，通过购买团险避税。

　　“除此之外，此前也有个别企业通过购买团险来洗钱的。可能综合考虑这些因素，财政部发布明确了补充养老保险费、补充医疗保险费等不属于企业职工福利费，要纳税。”上述业内人士说。

　　“本来受金融危机的影响，大部分企业就开始缩减在企业员工团险福利上的开支了，现在又明确要纳税，肯定很多企业不愿意再为单位职工购买团险了。”前述团险负责人对记者表示，“这对我们传统的团险市场又是一次不小的冲击。”

　　2、年金冲击团险市场

　　传统团险业务的萎缩也不是一天两天的事了。早在2006年，国家就曾出台企业年金政策，要求寿险公司成立独立的养老年金公司。从那时起，传统的团险业务就开始逐渐受到挤压。

　　中国人寿一直长期占据团险业务“头把交椅”，但是目前团险规模也缩水得厉害。据中国人寿2009年中报显示，截至6月30号，该公司团险业务总保费和保单管理费收入仅为3.54亿元，同比下降46%.

　　中国人寿总裁万峰解释称，“因企业年金政策调整，一部分团险业务要转入养老险公司。”另外，中国人寿还对团险渠道人员进行了精简，人数从原来的2万人大幅下降到了1.2万人。

　　“对于国寿而言，把团险业务模式平移给养老险公司好比是把保费从左边口袋拿到了右边口袋。”前述业内人士对记者称，正是这种年金政策的“替代效应”显示出传统的团险业务确实已经大势所去。

　　3、外资保险也来抢食

　　除了一系列政策上的冲击之外，外资保险抢食传统团险市场的能力也不容小窥。

　　早在2004年，团险业务就对外资寿险公司开放。但是受水土不服，人脉缺乏等影响，外资保险在团险市场一直颇为沉静。但是经历了近五年的韬光养晦，外资保险已经开始在传统的团险市场发力。

　　“外资保险现在充分利用中方大股东的人力资源拉动客户，大力发展团险业务及领域险业务，有着不小的冲劲。”前述团险负责人对记者表示。

　　除此之外，外资保险还充分利用外资股东的专业优势，瞄准了高端团险市场。

　　“我国目前约有3000万人需要高端医疗服务，保守估计与此相关的高端团体险保费每年可达20亿元。”一位外资保险的市场负责人对记者表示，“高端团险最需要强调的就是服务。目前我们强调的是培训好销售团队，打造好技术平台，利用好外资股东的后援。所以高端团险上，我们可能比中资保险更有优势。”

　　09年1至10月，沪上外资寿险公司的团险业务同比增长28.8%，市场份额由去年同期的4.3%上升至6%.